гость
город: просмотров: 63
ответов: 0;

Вопрос № 4367;
от 2007-01-01 01:00:00

Наша организация 1 ноября 2006 заключила договор добров.мед.страхования работников.Оплата по договору производятся двумя платежами, один раз в шесть месяцев.(1-й страх.взнос с 1 нояб по 30 апр 2007 181 день, второй страх взнос с 1 мая по 31 окт 2007 184 дня ) 1ноября была произведена оплата. ФОТ за 11 мес 8 млн.р ФОТ за 12 мес 9 млн.р ВОПРОС: Как отразить в бух. и налоговом учете? Мы провели так: пример ноябрь Дт 76.1.3 Кт 51 190000 Дт 97 Кт 76.1.3 190000 Дт Н04.06 190000 Дт 26 Кт 97 31492 Дт Н03.06 Кт Н04.06 31492 Дт Н 07.04.1 Кт Н03.06 31492 Декабрь Дт 26 Кт 97 31492 Дт Н03.06 Кт Н04.06 31492 Дт Н 07.04.1 Кт Н03.06 31492 Закрытие счетов налогового учета ?? Что делать с остатком по Дт сч Н04.06, в 2007г никаких проводок , связанных с этим платежом мы ведь делать не бедем?


Ответить